Al igual que el año pasado con los Panama Papers, los documentos filtrados del Paradise Papers fueron obtenidos por el periódico alemán Süddeutsche Zeitung, que se puso en contacto con el Consorcio internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ).

La investigación accedió a más de 13,4 millones de documentos de sociedades que operan en paraísos fiscales alrededor del mundo.

La mayor parte de la información provienen de una compañía llamada Appleby, un gran estudio jurídico dedicado a la creación de estructuras societarias offshore, con oficinas en Bermuda. 

El financiamiento offshore se trata de canalizar dinero, activos o ganancias a un lugar fuera de las regulaciones del propio país al que empresas e individuos acuden para beneficiarse de menores impuestos.

Estas jurisdicciones son conocidas comúnmente como paraísos fiscales y en la industria como centros financieros offshore. Generalmente son pequeñas islas, aunque no siempre es el caso, y la rigurosidad de sus controles para evitar ilegalidades puede variar.

En la nueva filtración sobre empresas radicadas en paraísos fiscales, aparecen personalidades como la reina Isabel II de Inglaterra; el secretario de Comercio de Estados Unidos, Wilbur Ross; el yerno de Donald Trump, Jared Kushner; el actual presidente de Colombia, Juan Manuel Santos; Stephen Bronfman, el principal recaudador de fondos del primer ministro canadiense, Justin Trudeau; la cantante del Pop, Madonna; el líder de U2, Bono y la cantante colombiana, Shakira.

Juan Manuel Santos, con dos sociedades en Barbados

El actual presidente de Colombia fue director de dos sociedades offshore. Aparece hasta el año 2001, por entonces era ministro de Hacienda, como director de Global Tuition & Education Insurance Corporation, una sociedad aseguradora exenta de carga fiscal. 

Los documentos también evidencian que Santos fue director de otra compañía aseguradora de Barbados, Nova Holding Company Limited, entre abril y mayo de 2000.

Ambas sociedades de Barbados son accionistas mayoritarias de Global Education Group Colombia S.A., una compañía que financia gastos educativos de colombianos en el exterior. Santos fue miembro de la junta directiva Global Education Group Colombia en 1998.

Kushner y Ross, los hombres más cercanos a Trump

Jared Kushner, yerno de Donald Trump, recibió dinero del magnate ruso Yuri Milner para una de sus empresas tecnologicas, Cadre. Según los documentos filtrados , Kushner percibió en 2015 de 850.000 dólares por parte del empresario ruso Yuri Milner.

Milner es cofundador de DST Global, un fondo alimentado por el VTB Bank. El VTB es un banco público ruso que el Kremlin ha utilizado como herramienta financiera y sobre él pesan sanciones de EEUU. El yerno de Trump, marido de su hija Ivanka, se encuentra bajo la lupa del FBI por sus vínculos con Rusia.

Por su parte, el secretario de estado de Comercio de EEUU, Wilbur Ross, ha utilizado una red de sociedades en Islas Caimán para mantener ocultos sus intereses en la naviera Navigator.

Ross controlaba un 31,5% de la compañía en 2016, entre cuyos clientes ilustres se encuentra la petrolera Sigur, propiedad del yerno de Putin, Kirill Shamalov, y Gennady Timchenko, un oligarca del sector de la energía muy relacionado con Putin.

Isabel II, 7,5 millones de dólares en las Islas Caimán

La Reina Isabel II invirtió una cantidad estimada en 10 millones de libras (11,6 millones de euros) en paraísos fiscales. La monarca británica hizo la inversión en fondos de las islas Caimán y de Bermuda a través del Ducado de Lancaster, que financia no solo los gastos personales de la reina sino de varios miembros de la familia real.

Madonna, Bono y Shakira

Según el informe que dio a conocer el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación, la cantante colombiana, Shakira, gestiona 31,6 millones de euros de Malta y Luxemburgo, países considerados como 'paraísos fiscales'. Mientras que, Madonna, compró en 1998 acciones de la compañía SafeGard Medical Limited, quienes se dedicaban a los suministros de material médico y estaban adscritos a las Islas Bermudas, una jurisdicción opaca, hasta su disolución hace tres años. El líder de U2, Bono, también está siendo investigado por las autoridades lituanas tra saberse que invirtió en un centro comercial de la capital de ese país. 

La filtración de documentos Paradise Papers alcanza a autoridades de distintos países. En Argentina está involucrado el ministro de Finanzas de Mauricio Macri, Luis Caputo, por administrar una red de sociedades de paraísos fiscales.